不只工资变多，个税还有两个福利，你应该知道！

　　有读者问规划君，最近听说了两款保险，既能省个税，还能得到健康保障，这个值不值呢？

　　规划君就来给大家介绍下这能省个税的两款保险——税优健康险和税延养老险。

　　税优，就是税收优惠，买保险的钱在个人所得税前列支，变相提高了个人所得税的起征点，省了税。

　　税延，就是延迟缴税，买保险的钱在个人所得税前列支，但将来领取养老金时，还是要补缴个人所得税的，只不过税率优惠一些。

　　下面先给大家介绍下个人税优健康险。

　　个人税优健康险，是指纳税人在购买特定商业医疗保险后，可以在当年或当月缴纳个税时，按照2400元/年或者200元/月的限额标准在税前扣除，简单说，购买税优健康险，可以少缴个人所得税。

　　能省多少个税？

　　以月纳税额为例：

　　购买税优健康险前：

　　个税缴纳金额=(税前工资－五险一金—5000)×适用税率－速算扣除数

　　购买税优健康险后：

　　个税缴纳金额=(税前工资－五险一金－5000

　　－200)×适用税率－速算扣除数

　　根据公式可以看出，如果投保税优健康险，每月200元的保费可以不缴税，相当于每月纳税起征点提高到了5200元。

　　假设按照月收入8000元来计算，每月减税的额度为200元，扣除五险一金，比投保税优健康险前，能节省6块钱个税，全年下来比投保前多节税约72元。

　　一年才省几十块钱，这个节税的意义并不大。

　　我们来看看税优健康险的产品形态：

　　产品构成：1年期医疗险+万能账户

　　医疗险产品责任：住院及前后门诊医疗费用20万 (首次带病投保人群，最高保额会降低)；特定门诊医疗费用2万

　　具体保额：健康体投保，每年保额20万，终身保额80万；带病投保，每年保额4万，终身保额15万。

　　保障期限：1年，可续保至法定退休年龄

　　报销方式：社保内用药100%；社保外用药80%

　　适用人群：已参加公费医疗或基本医疗保险，且未满法定退休年龄的纳税人；

　　万能账户责任：有保底利率，2.5%-3%左右

　　等待期：无

　　保费：2400元/年(200元/月)

　　销售范围：全国

　　从产品形态上看，税优健康险由两部分组成，一是不限社保用药、保证续保、可带病投保的1年期住院医疗险，二是万能账户。

　　每年的2400元也被分为两个部分：一是用于风险保费；二是进入个人万能账户。

　　风险保费用于承担每年的医疗保险实际费用，同普通医疗一样，由于是1年期医疗险，所以每年的风险保费会随着年龄的增加而增加。

　　个人万能账户是每年所交保费(2400元)与风险保费的差额，年龄越小，存入万能账户的钱就越多，到达一定年龄后，风险保费=已交保费，个人万能账户将不再增加，但一直可以累积生息，直至达到退休年龄，退休后全部资金可用于购买其他商业保险或是用于支付个人医疗费用使用。

　　举个例子：

　　小明今年28岁，购买了某款税优健康险，年缴费2400元，对应他这个年龄档位的风险保费是299/年(保险的条款中都有明示)，那么剩下的2101元就存到了小明在这家保险公司的个人万能账户里去了。

　　另外，税优健康险还有一个“

　　差额返还机制”。

　　银保监会规定，税优健康险每年赔付率不能低于80%，如果低了，需要把这80%金额的剩余部分补贴到个人万能账户中。

　　比如说：

　　小明今年的风险保费是299元，而他没有发生过赔付，那么保险公司就得自掏腰包，往小明的万能账户存299*80%=239.2元；[page]分页标题[/page]

　　如果小明今年报销了200块钱，没达到80%的赔付率，即239.2元，那么保险公司会帮小明额外存239.2-200=39.2元，进入万能账户中。

　　这项对赔付率的要求，对投保人来说还是实惠的，但对保险公司来说是无利可图的。

　　税优健康险有多“优”？

　　1、税优政策+万能账户，减少个人所得税，增加万能账户储蓄；

　　2、

　　无论高血压、心脏病、糖尿病还是其他任何疾病，都能带病投保，解决带病人群无险可保的困境；

　　3、

　　是目前唯一一款可以保证续保的医疗险，就算产品停售、下架，也可以继续购买，直至退休。

　　4、

　　无等待期，产品生效后，出险立刻赔付；

　　5、

　　报销范围广，社保目录外的治疗费用、特定门诊治疗费用、慢性病门诊治疗费用都能报销，甚至有些税优健康险还可以报销恶性肿瘤靶向化疗药物费用。

　　不过，税优健康险也存在不足，比如：

　　1、保额较低，虽然也能覆盖基础的看病费用，但是相较于其他医疗险，优势不足；

　　2、同样的保额，税优健康险的保费更贵；(谁让它还多了一个万能账户呢~)

　　3、虽然可以抵扣个税，但一年省不了太多钱；(收入越高，省税越多，但试想，高收入群体在乎每年多省大几百块钱吗？

　　4、万能账户里的钱，是你的钱，但想花有点儿难，只有身故或者退保才能取钱，退休后可以用于支付医疗费或者买其他商业保险，但不能取出来；

　　5、万能险的长期收益率很低；

　　总的来看，税优健康险在医疗保障方面确实优势突出，但万能账户和节税力度上挺鸡肋的，各花入个眼吧。

　　它比较适合两类人：

　　一是身体条件无法通过其他医疗险的健康告知，比如患有慢性病、曾经做过手术，甚至有过重疾的治疗，为了能有一份补充医疗，可以考虑购买税优健康险；

　　二是你身体没毛病，就是觉得个税抵扣这项功能还不错，另外还有个账户可以储备一笔未来可以看病的钱，也可以去买。

　　哪些保险公司推出了税优健康险？

　　目前，平安保险、中国人寿、太平人寿、泰康保险、太平洋人寿、新华人寿、阳光人寿、中意人寿、东吴人寿、国华人寿、民生人寿、工银安盛人寿以及光大永明人寿保险公司均推出了税优健康险产品。

　　规划君翻看了几家公司的产品，提供的保障责任都差不多。从万能账户的保底收益率上看，泰康的康乐保A/B款更高，为3%；从续保年龄和保险责任上看，阳光人寿的岁康宝A比较突出，可以续保至75周岁，并且在责任中包括靶向药的赔偿。

　　如何购买税优健康险？

　　目前，大部分税优险还只能通过单位集体购买，个人购买可能比较麻烦，比如你得提供1年的纳税证明，不过听说在公司里找三两个同事一起组团买也行。如果你有这方面的需求，可以联系一下保险公司的客服来详细询问一下。

　　另一款个税福利保险——税延养老险，由于篇幅有限，规划君过几天再推文给大家详细说。

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